通常，银行利息都在格式条款中约定，比如贷款利率按日息计算，日利率=年利率/360。年税率5.76%等。

罚息是指借款人未按约定期限还款，就逾期之日起按照逾期贷款罚息利率按日收利息，直至清偿本息为止。逾期贷款罚息利率为合同约定的贷款利率水平上加收50%。如5.76%的罚息则为8.64%。按罚息利率计收利息的，计息公式为：利息=（本金+应付未付利息）*实际天数*日罚息利率

利息的罚息是对逾期的利息部分，按罚息利率计收复利。复利计算的特点是：把上期未还的本利作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。未还利息部分每天新生的利息在次日还会生息，因此逾期款中利息部分会因随意时间不断增加。