优化人员成本开支
企业可以重点关注人员薪资的税收优惠政策，如研发费用加计扣除，科技型企业研发费用税收优惠，以及部分地区针对高技能人才提供的税收减免等。通过优化人员结构和薪酬设计，企业可以在不影响员工福利的情况下降低应纳税所得额，从而减少企业所得税。
充分利用税收优惠政策
国家和地方政府提供了多种税收优惠政策，如高新技术企业减免所得税、小微企业税收优惠、出口退税等。企业应深入了解并合理运用这些优惠政策，通过享受税费减免或退还，有效减少企业所得税负担。
合理分配利润
企业可以合理分配利润，将部分利润留作再投资或扩大经营，从而降低应纳税所得额。同时，企业可以在符合法律法规的前提下，通过分红等方式将利润分配给股东，降低企业所得税的税基。
加强税务筹划和管理
定期进行税务筹划和管理，有助于企业有效识别和规避税务风险。企业可以委托专业的税务顾问或税务师，对企业经营状况和税收政策进行分析，优化税务策略，合理规避税收，降低企业所得税负担。
善用税收优惠制度
国家出台了多项税收优惠制度，如研发费用加计扣除、设备投资抵免、固定资产加速折旧等。企业应充分了解并合理运用这些优惠制度，在符合规定条件的前提下，享受税务减免或抵扣，从而降低企业所得税。
合理控制费用支出
企业应加强成本控制，优化费用开支。合理控制不必要的费用支出，如差旅费、招待费、广告费等，以减少企业应纳税所得额，进而降低企业所得税。
企业所得税是完全由资本负担的税种，是真正能够对企业产生重要影响的税种，因此降低企业所得税才是减轻企业负担最有效的途径。怎么降低企业所得税呢？
工资薪金社保
A、 在操作上首先要符合税法上规定的形式的要件；
B、 签定虚拟用工合同每月申报个税即可；不一定要交纳社保（具体人数自己掌握）
C、 对于一些签定虚拟合同的员工可做辞退处理，给予补偿这个可在税前列支
D、根据公司的营业业绩可增加10人左右，每人按3000左右设定标准，一年可多列支36万费用。
E、 至于新增员工社保问题可在年检上做假的报表进行，目前很多企业都这样做，可行。
运输装卸费用：
A、 运输费用是企业正常必须的费用，就加工制造行业来讲可将比例设定在2%左右范围内。
B、 注意开票一定要找有正规业务的运输公司或税务局代开
C、 在操作上注意做好虚拟的运输合同等形式上的文件
D、注意根据全年的业务情况尽量分期分批开票。全年总金额约20万左右。开票税点4-5%
劳务费用：
A、 临时性有工可不用签定合同，不用通过应付工资科目核算，直接做成当期费用。
B、 这种方式的列支需要签定劳务协议到税务局代开，一般可定期开，按公司业绩看，一年开20万可以。税率在8.05%左右；实际操作中很多单位特别是建筑性行业根本没开劳务发票直接做表列支，审计时候也基本上认可通过。
广告与业务宣传费：
税法规定15%以内部分均为合法，但就公司性质和规模上看，考虑合理性，可建议开业务宣传费比例在收入1-2%比例内为好。全年费用金额在10-15之间为宜。
差旅费：
税务规定只要真实合理的差旅费都可报销。同时按现阶段出差补贴也可以合并到差旅费中，公司可制定补贴标准合并到差旅费中。可收集各项票据进行报销。建议一年控制20-30万左右为宜。