个人缴纳养老保险主要有以下优点：

  1. 保障退休后的基本生活
  2. 享受国家的养老补贴
但也存在一些缺点：
  1. 缴费金额较大
  2. 缴费年限较长

一般来说，以下情况适合个人缴纳养老保险：

  1. 年龄较大，临近退休，但缴费年限不足的人
  2. 自雇或自由职业者，没有单位缴纳养老保险的人
  3. 有能力承担较大缴费金额的人

個人繳納養老金是否划算，要視具體情況而定。對於退休後希望獲得較高養老金的人，長期繳納養老金可以累計較高的養老金金額，退休後可以領取更多的養老金。但對於繳費年限較短的人，繳納養老金可能無法收回本金，是否划算需要具體計算。

個人繳納養老金的金額根據當地的社保繳費基數和繳費比例而定。繳費基數一般為個人月平均工資，繳費比例一般為8%至12%，具體比例由各地社保部門規定。以北京為例，2023年個人繳納養老金的月繳費基數為6597元，繳費比例為8%，則每月需繳納養老金527.76元。

個人繳納養老金需滿15年，達到法定退休年齡，才可以按月領取養老金。法定退休年齡為男性60周歲，女性50周歲至55周歲（根據不同工種而定）。

個人繳納養老金可以領取的金額根據繳費年限、繳費基數和退休時當地的平均工資而定。養老金計算公式為：基本養老金=（個人累計繳費年限×繳費基數×繳費比例）×計發月數×調整係數。計發月數為139個月，調整係數由國家統一規定。


从基金的规模来看，由于社会养老保险具有强制性，保费通常是个人、企业和政府三方共同负担的，参保范围大，其基金筹措规模要比商业保险更大、抗风险能力更强。

从投入产出比来看，社会养老保险具有普惠性，并且承担着调节收入差距的任务，所以即便按照最低缴费比例来缴纳社会养老保险，退休金也不会比按照最高水平缴纳的人低很多。

值得一提的是，各级财政对社会养老保险的补贴不断提高。就我市而言，已经连续8年提高基本养老保险的待遇水平，年均涨幅超过10%，而商业养老保险则要投保人自己承担保险金贬值的风险。

下面，为通过一个案例，了解灵活就业人员怎么缴养老保险划算。

【案例】家住徐东的杨先生今年40多岁，有武汉市中心城区户口，没有固定的工作单位，此前也未买养老保险。现在，杨先生想买一份养老保险，缴满15年后正好到60岁退休。因有中心城区户口，杨先生可以参加武汉市城镇灵活就业人员基本养老保险。【基本公式】：武汉市灵活就业人员的养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。

其中，基础养老金=（本人退休、退职时上年度全市在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）/2×缴费年限×1%。而指数化月平均缴费工资=参保人员退休时上年度全市在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数，平均缴费指数为本人历年缴费年限指数的平均值。

个人账户养老金＝个人账户全部储存额/计发月数。按国家规定，到60岁退休时计发月数为139。【相关政策】：武汉市灵活就业人员以武汉市上年度在岗职工月平均工资作为缴费基数，每月按20%的比例来缴纳养老保险，其中12%进入社会统筹基金，8%进入个人账户。考虑到部分灵活就业人员收入不高，目前，武汉市对灵活就业人员的养老保险缴纳额度推出了几个档次，从缴费基数的60%-100%不等，可供参保者自由选择。

【算笔账】：以武汉市2010年度在岗职工平均月工资3275.3元为例，假设在岗职工月平均工资逐年上涨幅度为12%，到2025年，武汉市在岗职工月平均工资为17927.6元。

如果杨先生选择缴费基数的100%这一档次，那么2011年他每月需缴养老保险费为3275.3×20%=655.06元，其中进入个人账户的是262.02元。15年里，他将共缴纳养老保险293045.4元，其中个人账户总额有117218.2元，他的平均缴费指数为1。

根据上面的公式计算，当杨先生2026年退休时，他每月可领取的基础养老金=（17927.6+17927.6×1）/2×15×1%=2689.1元。个人账户养老保险金 =117218.2/139=843.3元，两者相加，他每月可领到的养老金为3532.4元。

如果杨先生选择缴费基数的60%这一档次，那么2011年他每月需缴养老保险费为3275.3×60%×20%=393.04元，其中进入个人账户的是157.22元。15年里，他将共缴纳养老保险175827.24元，其中个人账户总额有70330.9元，他的平均缴费指数为0.6。

根据上面的公式计算，当杨先生2026年退休时，他每月可领取的基础养老金=（17927.6+17927.6×0.6）/2×15×1%=2151.31元。个人账户养老保险金=70330.9/139=505.98元，两者相加，他每月可领到的养老金为2657.29元。

【点评】：相较选择100%的基数缴费额度缴费，如果选择60%的基数缴费，杨先生15年共少交117218.16元，但2026年退休时每年要少拿10501.32元。根据以上数据来看，养老保险是多缴多得，缴费额度高，退休后所领到的养老保险金就多。

（以上方式未考虑个人账户养老金的利息）