养老保险缴费年限与划算程度

养老保险缴费年限与是否划算息息相关。缴费年限越长，领取养老金的时间越长，账户资金累积越多，退休后领取的养老金也会越高。一般来说，缴费年限达到15年以上，退休后领取养老金的时间达到139个月，才能确保养老金领取时间长于缴费时间，从经济角度考虑更加划算。

缴费年限与领取养老金的关系

养老保险缴费年限直接影响领取养老金的资格。只有累计缴费年限达到法定年限，才能在退休后领取养老金。法定年限根据参保地区不同有所差异，一般为15年或20年。

缴费基数与养老金的关系

养老保险缴费基数的高低也影响领取养老金的金额。缴费基数越高，缴纳的养老保险费用越多，账户资金累积越多，退休后领取的养老金也会越高。缴费基数一般以个人上一年度平均工资为准。

缴费比例与养老金的关系

养老保险缴费比例直接影响账户资金的累积。缴费比例越高，缴纳的养老保险费用越多，账户资金累积越多，退休后领取的养老金也会越高。缴费比例一般为个人缴纳8%，单位缴纳20%。

个人账户与统筹账户

养老保险缴费的一部分会进入个人账户，一部分会进入统筹账户。个人账户资金用于个人退休后的养老金发放，统筹账户资金用于其他参保人员的养老金发放和补充医疗保险的支付。


我国养老保险的雇主缴费率通常为20%，假设雇主把这20%全部以工资名义发放给雇员，加上个人缴费的8%，该雇员将同样一笔钱每月存入银行，能够获得比参加社会基本养老保险更好的养老保障吗？

南开大学经济学院教授朱铭来为我们算了一笔账。该模拟计算表明，储蓄养老的收益率小于社会养老保险，且只够领取一定的年限。

中国人民大学教授郑功成指出，社会养老保险是老有所养的根本性制度保障。通过雇主分担责任、政府担保、全体参保人互助共济，可以消除劳动者因退出劳动岗位或长寿带来的不确定的收入风险与养老风险。而储蓄是完全市场化的个体行为，因固定利率而必须由自己承担长期的贬值风险，不可能提供稳定的养老安全预期。

中央财经大学教授褚福灵也认为，互助共济带来了养老保障的可持续性，“互助共济是大家的力量，众人拾柴火焰高，这是养老保险优于储蓄的地方。”

“其实，用人单位20%的缴费并不能等同于个人应得工资，它需要依法强制才能实现。”郑功成表示。

【质疑】养老保险交15年最划算？

【回应】 缴费年限和养老金待遇是正相关关系

有网友认为45岁时交养老保险最划算，既达到了15年的最低缴费年限，又可以按最新一年的社会平均工资标准领取养老金。事实是否如此？

郑功成指出，缴费年限越长，缴费越多，养老金待遇就越高，这是社会养老保险制度的一般法则。按照现行制度，我国的社会养老金待遇包括基础养老金与个人账户养老金两个部分，参保人在缴满15年后每多缴一年，计发基础养老金待遇时也会相应提高1个百分点；而个人缴费全部计入其个人账户，谁的个人账户储存额多，按月领取的养老金待遇就高，即使储存额发完了，只要参保人还健在，国家也保证继续按该标准发放到其死亡时止。

褚福灵表示，缴费15年并不是最划算的。缴费年限决定了退休后第一个月并作为今后调整基数的初始养老金水平。按照规定，随着工资水平、物价水平的上涨，养老金会根据初始养老金进行调整，初始养老金越高，调整得就越高。

本次模拟计算结果亦表明，无论从退休后每月领取的养老金数额，还是整体的收益付出比来看，都是缴费时间越长越划算。