降低企业所得税：优化税务策略
制定有效的税务计划对于最大限度地减少企业所得税至关重要。通过充分利用税收抵免、扣除和激励措施，企业可以降低其税务负担。
利用研发税收抵免
为从事研究和开发活动的企业提供的研发税收抵免可节省大量资金。该抵免允许企业按合格的研发支出的一定百分比直接减少其应缴税款。
优化折旧和摊销
加速折旧和摊销可以将企业的当期税收负担转移到未来。通过选择较短的折旧期限或使用加速折旧方法，企业可以提前扣除资产的成本，从而降低其近期税款。
建立税收递延账户
诸如退休计划和401(k)计划之类的税收递延账户可允许企业推迟缴纳税款，直到将来资金提取时。这些账户还可以提供其他好处，例如投资收益免税。
税收损失结转和结转
当企业的开支超过其收入产生亏损时，它可以将这些损失结转到未来年份以抵消利润。同样，企业也可以将当前期间的净运营亏损结转到过去年份的应纳税所得额中，以减少或消除过去的税单。
聘请税务专家
经验丰富的税务专家可以帮助企业确定其税收优惠并制定全面的税务计划。他们可以提供有关税收法规的指导，并协助企业制定和实施合法的降低税负的策略。
关注合规性
遵守所有适用税法规至关重要。虽然积极寻求降低税负是有益的，但企业必须确保这样做符合所有法律和道德标准。避免侵犯税法可能会避免代价高昂的处罚和声誉损失。
如何降低企业所得税？通过做账手段来减少企业所得税，但这事实上并不是一个长久之计的做法，最好的办法就是要通过合理合法的手段来进行的，也就是通常所说的税务筹划。
合理利用企业组织形式，进行企业所得税的纳税筹划，比如有限公司和个人独资企业，比较其计税方式与税率，特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。
充分利用公司的分立，以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划；研究把企业分立，拆分成若干小型微利企业，以达到减少企业所得税的目的。
认真研究国家政策，利用产业优惠进行纳税筹划，以达到减少企业所得税；比如，高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。
根据公司经营规模，合理地控制并匹配相关费用列支，以达到减少企业所得税的目的；比如，广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的，要充分加于利用。
通过安排企业内部转移支付的政策，将高税率区域的利润转移给低税率区域，以达到减少企业所得税目的。
利用成员企业之间或成员与母公司间的亏损额弥补的相关规定，安排将盈利企业来兼并一些亏损的企业，以弥补前期亏损，达到减少企业所得税目的。
注册离岸的公司，充分利用离岸地没有税收的各种优势，把利润留存于离岸公司，以达到减少企业所得税目的。
工资薪金社保
A、 在操作上首先要符合税法上规定的形式的要件；
B、 签定虚拟用工合同每月申报个税即可；不一定要交纳社保（具体人数自己掌握）
C、 对于一些签定虚拟合同的员工可做辞退处理，给予补偿这个可在税前列支
D、根据公司的营业业绩可增加10人左右，每人按3000左右设定标准，一年可多列支36万费用。
E、 至于新增员工社保问题可在年检上做假的报表进行，目前很多企业都这样做，可行。
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运输装卸费用：
A、 运输费用是企业正常必须的费用，就加工制造行业来讲可将比例设定在2%左右范围内。
B、 注意开票一定要找有正规业务的运输公司或税务局代开
C、 在操作上注意做好虚拟的运输合同等形式上的文件
D、注意根据全年的业务情况尽量分期分批开票。全年总金额约20万左右。开票税点4-5%
劳务费用：
A、 临时性有工可不用签定合同，不用通过应付工资科目核算，直接做成当期费用。
B、 这种方式的列支需要签定劳务协议到税务局代开，一般可定期开，按公司业绩看，一年开20万可以。税率在8.05%左右；实际操作中很多单位特别是建筑性行业根本没开劳务发票直接做表列支，审计时候也基本上认可通过。
广告与业务宣传费：
A、税法规定15%以内部分均为合法，但就公司性质和规模上看，考虑合理性，可建议开业务宣传费比例在收入1-2%比例内为好。全年费用金额在10-15之间为宜。
差旅费：
A、税务规定只要真实合理的差旅费都可报销。同时按现阶段出差补贴也可以合并到差旅费中，公司可制定补贴标准合并到差旅费中。可收集各项票据进行报销。建议一年控制20-30万左右为宜。
办公费：
近年来税务审计当中对办公费的认定虽然没有金额的限定，但要求后附明细清单，注意在操作上注意细节。具体金额自己掌握。一般考虑公司规模与人数。建议在5万左右。