另外，九江银行的多家分支行累计收到银保监会逾200万元的罚单，需要九江银行加强对这些分支行的管理，减少违法违规行为的发生。

利息支出增速高于利息收入增速

九江银行（06190.HK）作为城市商业银行，于2018年7月10日在香港联交所主板挂牌上市。截至2021年6月30日，九江银行下辖总行营业部、13家分行、261家支行，先后发起设立修水九银、中山小榄等20家村镇银行。

今年上半年，九江银行实现的营业收入为49.29亿元，同比去年同期的的52.1亿元减少了2.81亿元，下滑幅度为5.39%；归母净利润为10.87亿元，同比去年同期的10.14亿元有所增长，增长率为7.17%。

据短平快解读了解，九江银行的营业收入主要由净利息收入、手续费及佣金净收入、金融投资所得收益净额、其他收入、收益或损失四个方面构成，其中净利息收入上半年的收入为40.02亿元，占总营业收入的比例高达81.19%。

上半年，九江银行的利息收入为92.43亿元，同比去年同期的84.86亿元增加了7.58亿元，增长率8.93%；利息支出为52.41亿元，较去年同期的45.6亿元增加了6.81亿元，增长率为14.92%，主要是客户存款的大幅增加所致。利息支出的增长速度远远高于利息收入的增长速度。

近年来，九江银行的净息差、净利息收益率逐年下滑。2018年至2020年，九江银行的净息差分别为2.49%、2.36%、2.22%，累计下滑0.27个百分点；同时期的净利息收益率分别为2.65%、2.56%、2.18%，累计下滑0.47个百分点。

今年上半年，九江银行的净息差、净利息收益率进一步下滑，分别为2.01%、2.01%，较去年末的数据分别下降0.21个百分点、0.17个百分点。

近三年来，上市公司九江银行的资产总额增长速度较快，从2018年的3116.23亿元增加至2020年的4157.94亿元，增长率为33.43%；同期的负债总额从2880.23亿元增长至3891.65亿元，增长率为35.16%，略大于资产增长速度。

今年上半年，九江银行的资产总额、负债总额分别为4471.14亿元、4125.30亿元，较上年末分别增长7.53%、6%。

与资产规模不断扩大同步的是，九江银行的不良贷款金额也保持增长态势。2018年至2020年，九江银行的不良贷款余额分别为22.57亿元、30.64亿元、32.65亿元，累计增幅为44.66%，远远大于资产总额、负债总额的增长速度；同时期的不良贷款率分别为1.99%、1.71%、1.55%，累计下滑0.44个百分点。

上半年，九江银行的不良贷款余额为34.23亿元，较上年末增加了1.57亿元，增长率为4.84%；不良贷款率为1.46%，较上年末下降0.09个百分点。

按业务类型划分来看，九江银行公司贷款及垫款（公司业务）、零售贷款及贷款（个人业务）的金额分别为1414.35亿元、759.78亿元，不良贷款金额分别为23.37亿元、10.86亿元，不良贷款率分别为1.65%、1.43%。

其中公司业务的不良贷款金额较上年末减少0.89亿元，不良贷款率下降0.3个百分点，主要是九江银行加大了不良贷款的现金清收和核销力度。而个人业务的不良贷款金额较上年末增加了2.46亿元，不良贷款率也增加了0.16个百分点，九江银行称主要是受经济环境和疫情影响，客户还款能力减弱所致。

按行业划分来看，九江银行的不良贷款主要分布在电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、制造业、文化、体育和娱乐业，金额分别为9.53亿元、6亿元、4.93亿元、0.24亿元，不良贷款率分别为25.21%、3.17%、2.96%、8.56%。

其中电力、热力、燃气及水生产和供应业的不良贷款金额较去年末增加9.52亿元，不良贷款率增加了25.18%。对此，九江银行称主要反映个别客户还款能力减弱。

需要指出的是，在上半年，九江银行的房地产业务为301.9亿元，占公司业务金额的比例为21.35%，不良贷款金额为0.5亿元，不良贷款率为0.17%。不管是不良贷款金额，还是不良贷款率均较上年末数据有所下降，不过，伴随房地产行业多家企业的爆雷，未来九江银行该业务的不良贷款金额是否会增加，还需要时间验证。

另外，其建筑业的金额为197.57亿元，占公司业务金额的比例为13.97%，不良贷款及不良贷款较上年末有所下降。

从借款人集中度来看，九江银行向十大单一借款人的贷款总额为127.78亿元，在前十大客户中，三家企业与房地产相关，贷款总金额为41.39亿元，占比为32.39%；有三家与建筑业相关，贷款总金额为33.31亿元，占比为26.07%。

据短平快解读了解，房地产和建筑业是相辅相成、相互依存的关系，房地产业中的房产建设是由建筑业来完成的，房地产企业达到一定规模后，大多会成立自有的建筑公司，而建筑业亦是如此。这也意味着，房地产相关政策会对建筑业产生不容忽视的影响。

伴随着房地产行业的“丝丝凉意”，而九江银行前十大单一客户中的房地产加建筑行业的企业、贷款金额均过半，那么其前十的房地产、建筑业客户具体是哪些企业，需要留心。

上半年，九江银行的资产减值损失为24.53亿元，同比减少3.06亿元，降幅为11.1%，公司称是由于加大不良资产的清收处置，不良得到有效控制；拨备覆盖率为158.02%，较上年末的165.97%下降了7.95个百分点；核心一级资本充足率为8.55%，较上年末下降了0.47个百分点。

2018年，银监会发布会的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，明确拨备覆盖率监管要求由150%调整至120-150%，九江银行的拨备覆盖率正在逐步接近该警戒值。

累计被罚超过200万

据短平快解读不完全统计，从年初至今，上市公司九江银行多家分支行相关责任人多次遭到银保监局的行政处罚，其中九江银行分支行被累计罚款205万元，3个责任人被终身禁止从事银行业工作，多个责任人被予以警告。

从公开的行政处罚案由来看，九江银行分支行的违规操作多种多样，这也要求九江银行需要加强内部管理与管控，从而减少上述违法违规行为，这样才能越走越远。