业内人士分析称，此次通知非常全面具体，旨在让银行更加重视小微企业金融服务，进一步缓解小微企业融资难融资贵问题。

不良率容忍度再放宽：不高于其他贷款3个百分点

此次《通知》延续了去年的方针，总体目标仍是“两增两控”。

具体来看，强化对“两增”目标的考核，全年努力完成“单户授信总额1000万元及以下小微企业贷款（以下简称”普惠型小微企业贷款“）较年初增速不低于各项贷款较年初增速，有贷款余额的户数不低于年初水平”。其中五家大型银行发挥行业“头雁”作用，力争总体实现普惠型小微企业贷款余额较年初增长30%以上。这也是差异化管理的体现。

在“两控”目标的监测和指导方面，《通知》首次提出要“力争将普惠型小微企业贷款不良率控制在不高于各项贷款不良率3个百分点以内”，且在进一步落实授信尽职免责等制度上，提出“对小微企业不良贷款率未超过容忍度标准的分支机构，在无违法违规行为的前提下，对相关业务责任人可免于追责”。

去年的相关表述为“银行业金融机构的涉农贷款、精准扶贫贷款不良率高出各项贷款不良率年度目标2个百分点(含)以内的，可不作为银行内部考核评价的扣分因素”。

小微企业的成长也对银行盈利的提升有利。董希淼分析称，如果小微企业能找到适合的商业模式，小微企业金融服务也可能是银行新的利润增长点，因为大中型企业随着资本市场的快速发展，直接融资比例会不断提升，大中型企业金融脱媒迹象会更明显，小微企业成为银行重要服务群体，对银行自身业务发展也有重要意义。

支持银行探索全流程线上贷款

为进一步提升银行服务小微企业的动力和能力，《通知》还明确，支持银行进一步加强与互联网、大数据的融合，探索全流程线上贷款模式。加强续贷产品开发推广，合理提高续贷业务在小微企业贷款中的比重。根据小微企业融资特点，进一步优化贷款支付方式和对资金流向的监测分析手段，不将发票作为认定贷款用途的唯一要件。

其中的“支持银行探索全流程线上贷款模式”也是一个亮点，此前已有部分银行推出过全流程线上贷款的产品。董希淼表示，探索全流程线上贷款模式是一个突破，也是一个方向，金融科技手段的应用，能大大改变小微企业金融服务模式的风控和推广等。

《通知》还提出合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综合成本，严格控制利率定价，巩固2018年银行业小微企业贷款减费让利成效。

银保监会同日公布的数据显示，2018年四季度银行业新发放普惠型小微企业贷款平均利率7.02%，较一季度下降0.8个百分点，其中18家主要商业银行较一季度下降1.14个百分点，较好地实现了普惠型小微企业贷款“两增两控”目标。

重申防止小微企业贷款资金流入楼市

在调动银行基层“敢贷、愿贷”积极性的同时，《通知》也要求进一步提升风险管控能力，其中包括“要加强对小微企业贷款资金流向的监测，防止小微企业贷款资金被挪用至政府平台、房地产等调控领域形成新风险隐患”。

在此前定向降准等时点，防止小微企业贷款资金流入楼市就是一个反复被强调的重点。但由于小微企业数量巨大，资金用途实时监控还存在一定的难度。

严跃进建议，应该设惩罚机制，如果小微企业存在挪用贷款的情况，其在去其他银行贷款时应该设立更高的审核标准。

据银保监会公布的数据，截至2018年末，全国全口径小微企业贷款余额33.49万亿元，占各项贷款余额的23.81%。其中，普惠型小微企业贷款余额9.36万亿元，较年初增长21.79%，较各项贷款增速高9.2个百分点，有贷款余额的户数1723.23万户，比年初增加455.07万户。