信用卡息费的真实年化利率

昨天银保监会发布了一则通知（征求意见稿）-《关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知》，通知中第一条便是严格规范信用卡息费收取。

在我们的日常生活中，我们经常碰到的信用卡息费收取主要一块就是信用卡分期业务的息费。这里面的分期主要有这样两种：

一种是对已经消费的账单进行分期，或者是信用卡的备用金分期；一种是贷款以信用卡分期的形式予以授信。那我们就分别来看下这两种分期的真实年化利率是多少。

要快速识别卡分期业务的真实年化利率，就是知道一个原理就行，就是我们资金使用的内含报酬率（IRR），接下来我们就借助内含报酬率来看两个具体的例子，来帮助理解。

一、账单分期举例

某股份制银行信用卡账单分期

以分期24期为例

以分期12期为例

分别以分期24期和12期为例：

24期为例，每期手续费23.45，本金3448.48，那么每期费率0.68%，24期结束时，合计付款4011.36，手续费合计562.88。月费率0.68%，月实际利率1.25%，换算成年化利率14.96%。

12期为例，每期手续费22.75，本金3448.48，那么每期费率0.66%，12期结束时，合计付款3721.56，手续费合计273.12。月费率0.66%，月实际利率1.19%，换算成年化利率14.31%（因数据小数点的问题，与1.19*12=14.28略有出入）。

不管24期还是12期，换算成年化利率都觉得不低了吧。

二、信用卡分期形式授信的贷款

大家或许听到过市面上各大银行的装修贷款，很多是以信用卡分期的形式进行发放的，月费率和上面某银行的消费分期相比低了不少，但实际利率也是超出我们直观的感觉的。以四大行某一银行的装修贷为例：

假设总的分期金额为200000，分期60期（5年），月费率0.28%，那么这笔贷款的实际年化利率是多少呢？我们以同样的方式（IRR）来计算。

一共60期，每期手续费560，本金200000，60期结束时，合计付款233600，手续费合计33600。月费率0.28%，月实际利率0.52%，换算成年化利率6.24%，比简单的0.28%*12=3.36%高出了2.88%。（图片太长，便不放进正文，大家可以参照以上方式自行在EXCEL 表格中进行测算）

从上面的例子，应该能明白银保监会为什么要严格信用卡息费收取了吧。