法人账户透支业务

银行通过提供法人账户透支业务作为“敲门砖”，将客户的结算资金吸引到银行办理，并开展银行承兑汇票、结售汇等全线的银行业务。如果单纯提供法人账户透支业务，对银行而言成本太高。

【产品定义】

银行根据客户的申请，在核定客户账户透支额度基础上，允许客户在其结算账户存款不足以支付已经发出的付款指令时，向银行透支以取得资金满足正常结算需要的一种短期信贷额度。

法人账户透支业务是将短期融资和结算便利合一的银行业务。

企业法人账户透支业务可以说是传统贷款业务的延伸。

法人账户透支业务资金属于信贷资金，透支资金不得以任何形式流向证券市场、期货市场及用于股本权益性投资。不能用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资。

透支账户通常是基本账户，对于规模较大的客户也可以指定一个一般结算账户为透支账户，银行一般规定一个企业只能在一家银行开立一个透支账户。

一般要求客户将结算业务的60％（含）以上通过银行办理。

［点评］法人账户透支业务是金融产品的“新贵”，刚登临银行市场就受到万千追捧，在北京，××外资电信设备制造企业在招标文件中明确规定，没有法人账户透支业务的银行不会选择合作。

银行对法人账户透支业务的态度是又喜又忧，喜的是其具有强大的“攻击性”，成为银行拓展高端客户的“绝对利器”；忧的是其对银行存款冲击很大，大客户会最大限度地降低在银行的无效资金沉淀。

因此，很多商业银行总行明确规定，法人账户透支业务必须选择对银行贡献度较大的高端客户慎重开展，在营销的时候，要有选择地重点推介。

文章选自《商业银行对公授信培训（第四版）》，由立金银行培训中心讲师整理编写，转载还请注明文章来源。欢迎各家银行联系内训课程了